Un lecteur nous a écrit la semaine dernière pour demander pourquoi nous avions conçu un planificateur de retraite canadien alors qu’il existe déjà tant d’outils américains. La réponse courte : ces outils présument le droit fiscal américain. La réponse plus longue, c’est que l’écart n’est pas l’interface, mais que chaque ligne du planificateur présume le mauvais pays.
Les principaux outils américains de planification de la retraite sont de bons produits. La catégorie fixe la barre supérieure en matière d’expérience utilisateur, et c’est la barre que nous devons atteindre. Mais voici six endroits où les calculs divergent pour un ménage canadien.
1. Tables d’impôt
Les outils américains appliquent les tranches fédérales plus une surcouche de cinquante États. Roth IRA contre Traditional IRA. Déduction standard contre déductions détaillées. La version canadienne a une table fédérale et treize surcouches provinciales ou territoriales, chacune se comportant différemment autour du fractionnement du revenu de pension et du crédit en raison de l’âge. Le REER, le CELI, le CELIAPP, le CRI et le FERR n’ont pas d’équivalents américains directs.
2. Prestations de retraite
Les outils américains modélisent la Social Security à 62 ans / FRA / 70 ans avec les multiplicateurs américains. Primes Medicare. IRMAA. Nous modélisons le RPC à tout âge entre 60 et 70 ans, avec les multiplicateurs canadiens (une réduction de 0,6 % par mois avant 65 ans, une hausse de 0,7 % par mois après). Le report de la SV à 70 ans ajoute 0,6 % par mois. L’impôt de récupération de la SV s’applique à compter de 95 323 $ en 2026. Rien de tout cela n’a d’équivalent américain.
3. Régimes enregistrés
Un 401(k) n’est pas un REER. Les plafonds de cotisation, la mécanique de l’appariement, les règles de retrait, le traitement fiscal au décès, tout diffère. Un Roth IRA n’est pas un CELI, un HSA n’est pas un CELIAPP, un 529 n’est pas un REEE. On ne peut pas reprendre les calculs des régimes américains et se contenter de renommer discrètement les colonnes.
4. Retraits obligatoires
Les États-Unis ont la RMD : la distribution minimale obligatoire commençant à 73 ans selon une loi récente. Le Canada a le calendrier des retraits minimaux du FERR à l’annexe 7 de l’ARC. Les facteurs diffèrent, l’âge de départ diffère (71 ans au Canada), et le choix fondé sur l’âge du conjoint est quelque chose que les outils américains n’ont pas besoin de modéliser.
5. Transmission du patrimoine
L’exemption de l’impôt successoral fédéral américain avoisine 13,6 millions de dollars en 2025. La plupart des ménages américains ne l’atteignent jamais. La mécanique fiscale canadienne au décès est complètement différente : disposition réputée au décès sur les soldes non enregistrés et de REER ou de FERR, roulement au conjoint possible, exemption pour résidence principale, frais d’homologation selon la province (Ontario 1,5 % au-delà de 50 k$, C.-B. 1,4 %, Alberta à tarif fixe, les testaments notariés au Québec évitent l’homologation). Le commis aux successions de notre Bureau s’occupe de tout cela. Les outils américains n’ont aucune raison de le faire.
6. Cadre de la devise
Les outils américains sont conçus en dollars américains. Même lorsque l’un d’eux affiche un montant en dollars canadiens, vous faites une conversion mentale. Nous sommes conçus en dollars canadiens. Des chiffres en Plex Mono tabulaire, jamais convertis. Le symbole du dollar est le même caractère ; l’hypothèse qui le sous-tend ne l’est pas.
Alors pourquoi ne pas simplement adapter un outil américain existant ?
Parce que les hypothèses sont intégrées à la couche de calcul, et non à la couche de présentation. On ne peut pas greffer les tables de l’ARC sur un planificateur dont le modèle interne est l’Internal Revenue Code. Nous ne disons pas que les outils américains devraient s’adapter ; leur marché est celui des États-Unis et ils y excellent. Nous disons qu’un ménage canadien mérite un planificateur bâti à partir des bonnes tables, par des gens qui font réellement leurs propres impôts en dollars canadiens.
Ce que nous avons bâti à la place
Un tableau de bord dont le modèle interne est l’ARC. Une petite salle de presse de neuf agents d’IA qui répondent en français clair d’ici. Plus de quarante calculatrices dimensionnées pour le CELIAPP, l’appariement REEE et SCEE, le test de résistance hypothécaire, le retrait minimal du FERR, le décaissement à trois compartiments. Tout cela se trouve ici.